Ugoda frankowa – co warto wiedzieć, zanim podejmiesz decyzję?

Coraz więcej frankowiczów rozważa zawarcie ugody frankowej jako sposób na zakończenie sporu z bankiem. To rozwiązanie, które może wydawać się szybkie i korzystne. W praktyce jednak niesie ze sobą wiele zagrożeń, w tym ryzyko podatkowe. Banki coraz częściej wychodzą z inicjatywą polubownego zakończenia sprawy, świadome swojej słabej pozycji procesowej. Kredytobiorcy, zmęczeni wieloletnim postępowaniem, decydują się na ugody – często nie znając ich rzeczywistych skutków.

Dlatego warto przyjrzeć się, czym dokładnie jest ugoda frankowa, kiedy się opłaca i jakie niesie ryzyka.

Na czym polega ugoda frankowa i jak działa?

Ugoda frankowa to pozasądowe porozumienie zawierane między kredytobiorcą a bankiem. Najczęściej polega ono na przeliczeniu kredytu z franków na złotówki. Czasem wiąże się z częściowym umorzeniem zadłużenia lub zwrotem nadpłaconych rat. Z perspektywy Klienta może to oznaczać:

• zwrot części nadpłat i redukcję dalszego zobowiązania,
• całkowite umorzenie długu, gdy saldo zadłużenia znacząco przekracza wartość kredytu,
• nowy harmonogram spłaty w złotówkach – często na preferencyjnych warunkach.

Choć z pozoru brzmi to atrakcyjnie, rzeczywisty koszt ugody może się ujawnić później – w formie obowiązku podatkowego lub mniej korzystnych zapisów umowy.

Czy ugoda frankowa podlega opodatkowaniu?

Tak, i jest to jedno z najważniejszych zagrożeń, o którym wielu Klientów nie wie. Jeżeli w wyniku ugody kredytobiorca uzyska korzyść majątkową (np. poprzez umorzenie części zadłużenia), może to zostać uznane za przychód. Taki przychód podlega opodatkowaniu według stawek podatku dochodowego:

• do 30 000 zł – 0%,
• od 30 001 zł do 120 000 zł – 12%,
• powyżej 120 000 zł – 32%.

Zatem kredytobiorca może niespodziewanie zostać zobowiązany do zapłaty nawet kilkunastu tysięcy złotych podatku. To pokazuje, jak ważne jest indywidualne przeanalizowanie ugody frankowej przed jej podpisaniem.

Ulga podatkowa – kiedy możesz z niej skorzystać?

Na szczęście, istnieje mechanizm ochronny wprowadzony rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 20 grudnia 2024 roku. Zgodnie z przepisami, do końca 2026 roku obowiązuje zwolnienie z podatku dochodowego od korzyści uzyskanych w wyniku ugody frankowej. Jednak – co istotne – ulga nie przysługuje wszystkim.

Zwolnienie obejmuje wyłącznie osoby fizyczne, które:

• zaciągnęły kredyt hipoteczny na własne cele mieszkaniowe (zakup, budowa, remont),
• podpisały tylko jedną umowę kredytową lub pożyczkową,
• faktycznie wykorzystały środki na nieruchomość służącą zaspokojeniu własnych potrzeb mieszkaniowych.

Każde odstępstwo od tych warunków może skutkować utratą prawa do zwolnienia z podatku.

Ugoda frankowa a ukryte ryzyka – na co warto zwrócić szczególną uwagę?

Nie każda ugoda frankowa będzie korzystna dla kredytobiorcy. Należy uważać szczególnie na:

• kredyty konsolidacyjne zawierające elementy inne niż mieszkaniowe,
• kredyty częściowo przeznaczone na działalność gospodarczą lub inne cele,
• niejednoznaczne zapisy umowy, które mogą ograniczyć zakres zwolnienia podatkowego.

W praktyce to oznacza, że bez dokładnej analizy zapisów ugody – można łatwo wpaść w pułapkę. Ugoda, która miała przynieść ulgę, może stać się przyczyną dodatkowych kosztów i problemów z fiskusem.

Jak pomagamy naszym Klientom zabezpieczyć interesy?

Zespół ekspertów Lecredi od lat wspiera frankowiczów w skutecznym i bezpiecznym dochodzeniu swoich praw. Nasze działania obejmują:

• weryfikację zapisów ugód pod kątem ryzyk podatkowych,
• negocjacje zapisów umożliwiające przeniesienie obowiązku podatkowego na bank,
• ocenę ekonomicznego sensu zawarcia ugody frankowej w porównaniu do pozwu sądowego,
• zabezpieczenie interesów Klienta na każdym etapie rozmów z bankiem.

Nie podpisujemy ugód pochopnie – każdą analizujemy dokładnie i indywidualnie. Dzięki temu Klient może mieć pewność, że ugoda rzeczywiście mu się opłaca.

Czy zawsze warto podpisać ugodę frankową?

Nie zawsze. W wielu przypadkach korzystniejszym rozwiązaniem jest pozwanie banku i uzyskanie unieważnienia umowy. Sądy masowo orzekają na korzyść kredytobiorców. Dlatego decyzję o ugodzie należy podejmować dopiero po rzetelnej analizie prawnej i podatkowej.

Nasze doświadczenie pokazuje, że wiele ugód oferowanych przez banki jest bardziej korzystnych dla instytucji finansowej niż dla Klienta. Rolą doradcy kredytowego i prawnika jest zmienić ten układ sił.

Podsumowanie

Ugoda frankowa to opcja, którą warto rozważyć – ale tylko po dokładnym zbadaniu wszystkich konsekwencji. W teorii jest to rozwiązanie szybkie i wygodne. W praktyce może przynieść niespodziewane koszty, zwłaszcza podatkowe. Kluczowe jest indywidualne podejście oraz wsparcie doświadczonego eksperta.

Zanim zdecydujesz się podpisać ugodę – skonsultuj się z nami. Pomożemy Ci ocenić, czy ugoda jest dla Ciebie korzystna i jak ją negocjować bez ryzyka.