Nasze usługi
Leasing
Spis treści
Twoja droga do elastyczności finansowej
W dzisiejszym dynamicznym świecie, elastyczność finansowa jest kluczowa dla wielu przedsiębiorstw i osób prywatnych. Jednym z narzędzi, które umożliwiają osiągnięcie tego celu, jest leasing. Czym więc jest leasing i jakie są jego korzyści?
Czym jest leasing?
Leasing to forma finansowania, która umożliwia użytkowanie dóbr materialnych, takich jak samochody, sprzęt komputerowy czy maszyny produkcyjne, bez konieczności ich natychmiastowego zakupu. W zamian za regularne opłaty leasingobiorca korzysta z dobrodziejstw przedmiotu leasingu przez określony czas.
Rodzaje leasingu
Leasing operacyjny
To forma leasingu, w której leasingodawca pozostaje właścicielem przedmiotu przez cały okres trwania umowy, a leasingobiorca płaci określone raty za jego użytkowanie. Pod koniec umowy leasingowej, leasingobiorca zazwyczaj ma możliwość wykupu przedmiotu za kwotę ustaloną na początku umowy. Wysokość tej kwoty zależy od stawki amortyzacji, opłaty początkowej oraz okresu leasingu.
Opłata początkowa przy leasingu operacyjnym jest zazwyczaj minimalna, wynosząc co najmniej 1% wartości przedmiotu. Minimalny okres trwania umowy zależy od czasu amortyzacji określonego przedmiotu. Przykładowo, dla samochodów wynosi co najmniej 2 lata, a dla ciągników i naczep co najmniej 3 lata.
W trakcie trwania umowy leasingowej, leasingobiorca ponosi koszty związane z ubezpieczeniem oraz utrzymaniem przedmiotu leasingu. Leasingobiorca może uznać za koszt uzyskania przychodu jednorazową wpłatę własną oraz raty leasingowe wraz z podatkiem VAT. Dzięki temu leasing operacyjny umożliwia zwiększenie bieżących kosztów działalności, co prowadzi do zmniejszenia podstawy opodatkowania.
Wybór leasingu operacyjnego może być korzystny, gdy przewidywany okres użytkowania przedmiotu jest stosunkowo krótki. Pozwala to nie tylko na większą elastyczność finansową, ale także na zmniejszenie kosztów początkowych, ponieważ nie trzeba opłacać całego podatku VAT z góry. To sprawia, że leasing operacyjny jest atrakcyjny dla firm poszukujących sposobów na obniżenie kosztów początkowych oraz uzyskanie korzystnych warunków podatkowych.
Leasing finansowy
To rodzaj leasingu, w którym leasingobiorca staje się właścicielem przedmiotu leasingu od samego początku umowy. W tej formie leasingu nie ma wykupu, ponieważ umowa kończy się po opłaceniu ostatniej raty. W trakcie trwania umowy, leasingobiorca jest odpowiedzialny za koszty ubezpieczenia i utrzymania przedmiotu leasingu.
Jedną z zalet leasingu finansowego jest brak opłaty wstępnej, co zmniejsza koszty początkowe. Koszty uzyskania przychodu dla leasingobiorcy obejmują część odsetkową raty oraz odpisy amortyzacyjne, które leasingobiorca wykonuje we własnym zakresie. Podatek VAT musi być opłacony z góry, zazwyczaj razem z pierwszą ratą, co może być postrzegane jako wada, zwłaszcza gdy konieczna jest duża suma na start.
Stawka podatku VAT w leasingu finansowym zależy od rodzaju przedmiotu leasingu. Na przykład, dla pojazdów i większości maszyn oraz urządzeń stawka wynosi 23%, podczas gdy sprzęt medyczny jest objęty stawką 8%. Okres leasingu finansowego może być krótszy niż w przypadku leasingu operacyjnego, zaczyna się już od 6 miesięcy.
Leasing finansowy może być atrakcyjną opcją dla przedsiębiorców, którzy chcą uzyskać pełne prawo własności do przedmiotu i mieć większą kontrolę nad amortyzacją. Jednak przed wyborem tej formy finansowania warto dokładnie rozważyć wymagania podatkowe i związane z ubezpieczeniem oraz oszacować długoterminowe koszty utrzymania przedmiotu leasingu.
Kto może skorzystać z leasingu?
Leasing jest dostępny zarówno dla firm, jak i dla osób prywatnych. Firmy mogą wykorzystać leasing do pozyskania niezbędnego sprzętu bez konieczności ponoszenia dużych nakładów finansowych na jego zakup. Osoby prywatne mogą skorzystać z leasingu np. przy zakupie samochodu, co pozwala im na elastyczne zarządzanie własnymi finansami.
Różnice między leasingiem konsumenckim a firmowym
Leasing konsumencki skierowany jest głównie do osób prywatnych i obejmuje zazwyczaj zakup dóbr konsumpcyjnych, takich jak samochody osobowe. Z kolei leasing firmowy jest dedykowany przedsiębiorstwom i obejmuje zakup sprzętu oraz urządzeń biznesowych.
Leasing konsumencki – jakie są jego korzyści
Leasing konsumencki to forma finansowania, która pozwala osobom prywatnym korzystać z samochodu przez określony czas w zamian za regularne płatności. Przedstawione zalety leasingu konsumenckiego sugerują, że może to być atrakcyjna opcja dla wielu osób, które chcą cieszyć się elastycznością i wygodą użytkowania pojazdu bez konieczności dokonywania dużej inwestycji na początku.
Oto główne korzyści, które warto podkreślić:
- Dostępność dla osób z różnymi źródłami dochodu: Leasing konsumencki jest dostępny dla osób, które uzyskują dochód z różnych źródeł, takich jak umowa o pracę, umowa zlecenia, emerytura czy renta.
- Możliwość sfinansowania bez zdolności kredytowej w banku: Proces leasingowy jest mniej restrykcyjny niż uzyskanie kredytu samochodowego w banku. Możesz uzyskać leasing na samochód nawet bez tradycyjnej zdolności kredytowej, w procesie na oświadczenie samochód do wartości, aż 246 000 zł brutto.
- Niski wkład własny: Leasing konsumencki umożliwia Ci rozpoczęcie korzystania z samochodu przy niskim wkładzie własnym, już od 1%.
- Brak limitu kilometrów: W przeciwieństwie do niektórych form leasingu, w leasingu konsumenckim nie masz ograniczeń dotyczących liczby kilometrów, co daje Ci większą swobodę użytkowania – jeździsz ile chcesz.
- Brak wymogu zgody współmałżonka: W wielu przypadkach możesz zawrzeć umowę leasingową bez konieczności uzyskania zgody współmałżonka, co może być korzystne dla Ciebie, jeśli jesteś w związku małżeńskim.
- Elastyczność w zwrocie samochodu: Leasing konsumencki oferuje możliwość zwrotu samochodu w dowolnym momencie bez kar i z prostym rozliczeniem, co jest dużą zaletą dla osób, które chcą elastyczności w zmianie samochodu lub muszą zwrócić pojazd z różnych powodów. Zobacz jakie to proste – zwracasz samochód kiedy chcesz, bez podawania żadnych przyczyn, bez kar i z prostym rozliczeniem.
- Rozłożenie kosztów ubezpieczenia na raty: Leasing konsumencki umożliwia rozłożenie kosztów ubezpieczenia komunikacyjnego i GAP na nieoprocentowane raty, co może być korzystne dla Ciebie, gdy chcesz uniknąć jednorazowych dużych wydatków.
- Stała rata ubezpieczenia przez cały okres umowy: Długoterminowe umowy ubezpieczenia zapewnią Ci stałą ratę przez cały okres umowy, co będzie przydatne dla Ciebie, gdy będziesz chciał mieć pewność co do kosztów związanych z leasingiem.
- Tańsze ubezpieczenie komunikacyjne: Wybierając nasze ubezpieczenie, możesz liczyć na zniżkę około 20% w porównaniu z ofertami rynkowymi. To dlatego, że w przypadku szkody komunikacyjnej to my pokrywamy VAT – ubezpieczenie jest oparte na wartości netto samochodu, a nie brutto.
- Dodatkowe korzyści i wsparcie: Nasz leasing konsumencki oferuje Ci dodatkowe korzyści, takie jak pakiet bezpieczeństwa z assistance obejmującym Polskę i Europę, który zapewnia więcej udogodnień niż np. oferta Hestii. Otrzymasz także rabaty do 18% na usługi serwisowe poprzez naszą aplikację, wsparcie przy likwidacji szkód, a także GPS, który zapewni Ci ochronę przed kradzieżą.
Korzyści z posiadania leasingu
1. Elastyczność finansowa
Leasing pozwala uniknąć dużych nakładów finansowych na zakup sprzętu czy pojazdu, co zwiększa płynność finansową przedsiębiorstwa lub osoby prywatnej.
2. Możliwość regularnej aktualizacji sprzętu
Dzięki leasingowi można regularnie wymieniać używane urządzenia na nowsze modele, co pozwala utrzymać konkurencyjność w danej branży.
3. Optymalizacja podatkowa
Opłaty leasingowe mogą być częściowo odliczane od podatku, co stanowi dodatkową korzyść dla firm.
4. Brak konieczności utrzymania wartości rzeczowej
W leasingu operacyjnym ryzyko utraty wartości przedmiotu leasingu spoczywa na leasingodawcy, co chroni leasingobiorcę przed stratami wartości tego, co wynajmuje.
Podsumowując, leasing jest niezwykle użytecznym narzędziem finansowym, które pozwala zarówno firmom, jak i osobom prywatnym, na elastyczne zarządzanie zasobami i unikanie dużych nakładów finansowych na zakup niezbędnego sprzętu czy pojazdów. Dzięki różnym rodzajom leasingu oraz elastycznym warunkom umów, każdy może dopasować tę formę finansowania do własnych potrzeb i możliwości.
Czym różni się leasing od pożyczki leasingowej?
Leasing a pożyczka leasingowa to dwie różne formy finansowania, które choć na pierwszy rzut oka mogą wydawać się podobne, mają istotne różnice.
1.
Leasing
Leasing jest formą finansowania, która umożliwia użytkowanie dóbr materialnych, takich jak samochody, sprzęt komputerowy czy maszyny produkcyjne, bez konieczności ich natychmiastowego zakupu. W przypadku leasingu, leasingodawca (najczęściej instytucja finansowa) jest właścicielem przedmiotu leasingu przez cały okres umowy. Leasingobiorca płaci określone raty za korzystanie z przedmiotu leasingu. Istnieją dwa główne rodzaje leasingu: operacyjny i finansowy.
2.
Pożyczka leasingowa
Pożyczka leasingowa, zwana także finansowaniem leasingowym, to forma finansowania, która jest podobna do kredytu. W przypadku pożyczki leasingowej, instytucja finansowa pożycza pieniądze na zakup określonego aktywa, które następnie staje się własnością klienta. Klient zobowiązuje się do spłacania pożyczki w regularnych ratach wraz z odsetkami.
3.
Różnice między leasingiem a pożyczką leasingową:
- Własność: W leasingu to leasingodawca, czyli firma finansowa, pozostaje właścicielem przedmiotu przez cały okres umowy. Natomiast przy pożyczce leasingowej klient staje się właścicielem aktywa od razu po zakupie.
- Koszty: Leasingobiorca w leasingu płaci raty za korzystanie z przedmiotu leasingu, podczas gdy w przypadku pożyczki leasingowej klient spłaca pożyczkę wraz z odsetkami.
- Rejestracja: W leasingu samochód jest rejestrowany na firmę leasingową, co może oznaczać rejestrację w innym mieście niż miejsce zamieszkania leasingobiorcy. W pożyczce leasingowej samochód jest rejestrowany bezpośrednio na klienta, zazwyczaj w jego miejscu zamieszkania.
- Odliczenie VAT: W leasingu VAT jest odliczany stopniowo, w każdej racie. Przy pożyczce leasingowej VAT można odliczyć w całości na początku umowy, gdy tylko klient otrzyma fakturę.
- Podatki: Rozliczanie podatków różni się w zależności od rodzaju umowy. W leasingu można odliczyć całą ratę jako koszt uzyskania przychodu, podczas gdy w pożyczce leasingowej tylko część odsetkową.
- Wcześniejsza spłata: Leasing zwykle ogranicza wcześniejszą spłatę, dopuszczając ją dopiero po minimalnym okresie, często 2 lat, i bez możliwości nadpłat. Z kolei pożyczka leasingowa pozwala na nadpłatę kapitału, co obniża odsetki i daje większą elastyczność.
- Sprzedaż przedmiotu w trakcie trwania umowy: W leasingu można to zrobić wyłącznie przez cesję umowy na inną osobę lub firmę. W przypadku pożyczki leasingowej nie ma takich ograniczeń – klient może sprzedać przedmiot w dowolnym momencie.
Podsumowując, leasing i pożyczka leasingowa różnią się pod względem własności, kosztów, rejestracji, odliczenia VAT, podatków, wcześniejszej spłaty oraz możliwości sprzedaży przedmiotu w trakcie trwania umowy. Wybór między nimi zależy od indywidualnych potrzeb, preferencji oraz warunków finansowych oferowanych przez instytucję leasingową. Zrozumienie tych różnic pomoże dokonać świadomego wyboru i wybrać najlepszą opcję dla Twojej sytuacji.
Czym jest wynajem długoterminowy?
Wynajem długoterminowy, znany również jako najem długoterminowy, jest formą umowy, która umożliwia użytkownikowi korzystanie z określonego aktywa przez określony czas, zazwyczaj od kilku miesięcy do kilku lat, w zamian za regularne opłaty.
Główne cechy wynajmu długoterminowego obejmują:
- Brak własności: Podczas trwania umowy wynajmu długoterminowego, użytkownik (najemca) nie staje się właścicielem aktywa. Właścicielem pozostaje zazwyczaj firma leasingowa lub inna instytucja finansowa.
- Regularne płatności: Użytkownik zobowiązuje się do regularnych płatności za korzystanie z aktywa przez określony okres czasu. Te płatności mogą być ustalane miesięcznie, kwartalnie lub rocznie, w zależności od warunków umowy.
- Ubezpieczenie i konserwacja: W wielu przypadkach, firma leasingowa bierze na siebie odpowiedzialność za ubezpieczenie oraz konserwację aktywa, choć warunki mogą się różnić w zależności od umowy.
- Aktualizacja aktywów: Wynajem długoterminowy często umożliwia użytkownikowi regularną aktualizację aktywów do nowszych modeli lub bardziej zaawansowanych technologicznie urządzeń, co może być korzystne szczególnie w branżach, gdzie szybko zmieniają się standardy technologiczne.
- Korzyści podatkowe: Płatności wynikające z umowy wynajmu długoterminowego mogą być zazwyczaj rozliczane jako koszt operacyjny, co może przynieść korzyści podatkowe dla przedsiębiorstwa.
Wynajem długoterminowy jest popularnym rozwiązaniem zarówno wśród przedsiębiorstw, które chcą uniknąć dużych inwestycji początkowych, jak i wśród osób prywatnych, które chcą mieć dostęp do nowoczesnych urządzeń bez konieczności ich zakupu. Ta forma umowy daje elastyczność i możliwość dostosowania się do zmieniających się potrzeb i warunków rynkowych.
